Εξακολουθούν να λαμβάνουν χώρα παραπομπές και προειδοποιητικές επιστολές κατά της Ελλάδας στο ευρωπαικό δικαστήριο από την Κομισιόν. Σχεδόν σε όλες τις τελευταίες που δόθηκαν στην δημοσιότητα, η Ελλάδα βρίσκεται στον κατάλογο, με ότι αυτό συνεπάγεται για την αξιοπιστία της σε ολόκληρη την Ευρώπη, παρά το γεγονός ότι οι Έλληνες στα γκάλοπ και τις δημοσκοπήσεις θέλουν να λέγονται ευρωπαίοι με το να επιθυμούν ολένα και περισσότερη Ευρώπη. Οι κυβερνήσεις μάλλον έχουν πρόβλημα.

Από τις πολλές παραπομπές της Ελλάδας αλλά και άλλων χωρών της ΕΕ, ξεχώρισα μία όπου η χώρα μας διεκδικεί το προνόμιο να είναι η μόνη παραπεμφθείσα μαζί με την Ρουμανία και μια προειδοποιητική επιστολή. Η παραπομπή  αφορά  την μη ενσωμάτωση της  οδηγίας κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στο εθνικό μας δίκαιο, ενώ η προειδοποιητική επιστολή σχετίζεται με την φορολογική μεταχείριση στις επιχειρηματικές ζημίες.

Ας δούμε τι συνέβη με την πρώτη περίπτωση, σύμφωνα με τα λεγόμενα της Κομισιόν:

Η  Ευρωπαϊκή Επιτροπή, παρέπεμψε την Ελλάδα και τη Ρουμανία στο Δικαστήριο της ΕΕ, επειδή δεν μετέφεραν την 4η οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στο εθνικό τους δίκαιο.

Τα κράτη μέλη, σύμφωνα με την Κομισιόν, όφειλαν να είχαν μεταφέρει την 4η οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στην εθνική τους νομοθεσία έως τις 26 Ιουνίου 2017.

Οι εν λόγω κανόνες ενισχύουν τις υφιστάμενες διατάξεις με:

-την ενίσχυση της υποχρέωσης εκτίμησης των κινδύνων για τις τράπεζες, τους δικηγόρους και τους λογιστές

-τη θέσπιση ξεκάθαρων απαιτήσεων διαφάνειας ως προς τον πραγματικό δικαιούχο των εταιρειών

-τη διευκόλυνση της συνεργασίας και της ανταλλαγής πληροφοριών μεταξύ των μονάδων χρηματοοικονομικών πληροφοριών από διαφορετικά κράτη μέλη, με σκοπό τον εντοπισμό και την παρακολούθηση ύποπτων μεταφορών χρηματικών ποσών για την πρόληψη και τον εντοπισμό περιπτώσεων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

-τη θέσπιση συνεκτικής πολιτικής έναντι των τρίτων χωρών που δεν εφαρμόζουν επαρκείς κανόνες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας

-και την ενίσχυση των εξουσιών των αρμόδιων αρχών σε ό,τι αφορά την επιβολή κυρώσεων.

5η οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες

Εντωμεταξύ, μετά τις αποκαλύψεις σχετικά με τα έγγραφα του Παναμά και τις τρομοκρατικές επιθέσεις στην Ευρώπη, η Κομισιόν πρότεινε και 5η οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, με σκοπό να ενισχυθεί περαιτέρω η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.

Αυτοί οι νέοι κανόνες στοχεύουν, σύμφωνα με την Κομισιόν, σε αυξημένο επίπεδο διασφαλίσεων για τις χρηματοοικονομικές ροές από τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου, ενίσχυση της πρόσβασης που διαθέτουν οι μονάδες χρηματοοικονομικών πληροφοριών σε πληροφορίες, δημιουργία κεντρικών μητρώων τραπεζικών λογαριασμών, και αντιμετώπιση των κινδύνων χρηματοδότησης της τρομοκρατίας οι οποίοι συνδέονται με εικονικά νομίσματα και προπληρωμένες κάρτες.

Οι νέοι κανόνες τέθηκαν σε ισχύ στις 9 Ιουλίου 2018, μετά τη δημοσίευση της οδηγίας στην Επίσημη Εφημερίδα της ΕΕ. Τα κράτη μέλη θα πρέπει να μεταφέρουν την 5η οδηγία κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στο εθνικό τους δίκαιο έως 10 Ιανουαρίου 2020.

Αυτά για τις οδηγίες κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Η Ελλάδα δεν έχει ακόμη ενσωματώσει στο εθνικό της δίκαιο την 4η οδηγία. Πολύ αμφιβάλλω αν θα προλάβει την 5η. Εκτός όμως από την εν λόγω παραπομπή, υπάρχει και προειδοποιητική επιστολή. Ας δούμε και αυτή τι λέει, έτσι για να έχουμε καλύτερη εικόνα:

Η Κομισιόν, λοιπόν, αποφάσισε να αποστείλει και προειδοποιητική επιστολή αποκλειστικά στην Ελλάδα, επειδή επιφυλάσσει διαφορετική φορολογική μεταχείριση στις επιχειρηματικές ζημίες που προκύπτουν στην Ελλάδα και σε εκείνες που προκύπτουν σε άλλο κράτος - μέλος της ΕΕ / του ΕΟΧ. Ενώ τόσο τα επιχειρηματικά κέρδη που παράγονται στην Ελλάδα όσο και τα επιχειρηματικά κέρδη που παράγονται σε άλλο κράτος της ΕΕ / του ΕΟΧ υπόκεινται σε φορολόγηση στην Ελλάδα, η μεταχείριση των ζημιών που προκύπτουν στην αλλοδαπή περιορίζεται από την ελληνική νομοθεσία και τις κατευθυντήριες γραμμές που εκδίδονται από τις ελληνικές φορολογικές αρχές. Η εν λόγω διαφορετική μεταχείριση συνιστά περιορισμό του δικαιώματος εγκατάστασης (άρθρο 49 της ΣΛΕΕ). Η Κομισιόν προειδοποιεί ότι εάν η Ελλάδα δεν λάβει μέτρα εντός των προσεχών δύο μηνών, αυτή  θα στείλει αιτιολογημένη γνώμη στις βελγικές αρχές.

Είναι και άλλες που εκκρεμούν....

Προειδοποιητική επιστολή δόθηκε επίσης και για την οδηγία σχετικά με τις προϋποθέσεις εισόδου, διαμονής και κινητικότητας εντός της ΕΕ υπηκόων τρίτων χωρών με σκοπό την έρευνα, τις σπουδές, την πρακτική άσκηση, την εθελοντική υπηρεσία, τις ανταλλαγές μαθητών ή τα εκπαιδευτικά προγράμματα και την απασχόληση των εσωτερικών άμισθων βοηθών (au pair), τα δεδομένα PNR αφορούν πληροφορίες που παρέχουν οι επιβάτες στις αεροπορικές εταιρείες κατά την κράτηση και τον έλεγχο των αεροπορικών εισιτηρίων, την μη σύνδεσή μας με το σύστημα TACHOnet (πρόκειται για ευρωπαϊκό σύστημα που αφορά την ηλεκτρονική ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των κρατών μελών όσον αφορά τις κάρτες ταχογράφου - ο ταχογράφος αποτελεί συσκευή, η οποία καταγράφει τον χρόνο οδήγησης, τα διαλείμματα, τις περιόδους ανάπαυσης, καθώς και τις χρονικές περιόδους άλλων εργασιών που εκτελούνται από τον οδηγό), αλλά και την μη ενσωμάτωση στο εθνικό μας δίκαιο της πρώτης νομοθετικής πράξης σε επίπεδο ΕΕ για την κυβερνοασφάλεια. Αυτές οι τελευταίες προειδοποιητικές επιστολές έχουν αποσταλλεί και σε άλλες χώρες της ΕΕ.